Financement négoce

FINANCEMENT IMPORT

Vous avez des clients et des fournisseurs, mais pas de trésorerie pour financer vos achats ! Vous voulez financer vos importations augmenter vos lignes d’achat, sécuriser vos fournisseurs, déléguer le financement et la gestion de vos opérations d’importations ? Le financement import s’adresse aux entreprises importatrices, aux distributeurs et aux agents. L’importateur doit avoir une commande ferme du client final. Les achats peuvent être effectués auprès de fournisseurs partout dans le monde. Les clients doivent se trouver dans un pays de l’OCDE. Les produits achetés doivent être des produits finis qui ne demandent pas de transformation (de type biens d’équipement). Les produits périssables (par exemple fruits et légumes) ne sont pas éligibles au financement import ainsi que les matières premières. Les produits personnalisés (avec le nom d’une marque dessus) ne sont également pas éligibles car ils ne peuvent pas être revendus à un autre client en cas d’annulation de commande. Avantages du financement import Le financement import permet de financer vos opérations d’achat et d’importation sans utiliser de concours bancaires et sans mobiliser vos lignes de financement bancaires habituelles. Le financement import permet de payer vos fournisseurs sans attendre l’échéance de la lettre de crédit. Le financement import vous permet de regrouper sur un seul prestataire les opérations de financement, de logistique et de distribution de vos marchandises. Avec le financement import vous contrôlez de façon plus précise vos approvisionnements. Vous pouvez budgétiser le coût de vos achats à l’importation. Vous pouvez également, si vous le souhaitez, sous-traiter entièrement ou partiellement l’opération d’importation.

 

SCHEMA DE FINANCEMENT IMPORT

Fonctionnement du schéma de financement import

   

1-	Commande client		7-	Facturation
2-	Vente		8-	Paiement
3-	Commande fournisseur		9-	Facturation
4-	Garantie client		10-	Règlement
5-	Garantie fournisseur		11-	Virement
6-	Livraison

     

Votre client France ou export vous passe une commande. Vous faites une demande de garantie sur ce client auprès de la société financière. La société financière émet une garantie de paiement auprès du fournisseur. Votre fournisseur délivre la marchandise. La marchandise est ensuite livrée au client final. Votre fournisseur facture la société financière qui émet un règlement au profit de votre fournisseur. La société financière facture votre client final qui règle à l’échéance contractuelle. La société financière émet ensuite un règlement en votre faveur correspondant à votre marge bénéficiaire.

 

LE FINANCEMENT IMPORT EN 10 ETAPES

Dans le cadre d’une opération de financement import, le financement de la chaîne logistique et d’approvisionnement va suivre plusieurs étapes déterminées.

Les 10 étapes d'une opération de financement import

	Etapes réalisées par l’entreprise :
étape 1			étape 2
Prise de commande ferme			Remise de la commande à la société financière

	Etapes réalisées par la société financière avec livraison au client final :
étape 3			étape 4
financement des achats			acheminement de la marchandise
étape 5			étape 6
assurance de la marchandise			stockage et entreposage
étape 7			étape 8
livraison au client final			facturation
étape 9			étape 10
encaissement des règlements			rétrocession de la marge

     

Détails des étapes réalisées par l'entreprise et la société d’affacturage :
étape 1 :	Vous effectuez une prise de commande ferme auprès de votre client.
étape 2 :	Vous remettez à la société financière un exemplaire de la commande en indiquant les coordonnées du fournisseur.
étape 3 :	La société financière passe un contrat d’achat avec le fournisseur et achète la marchandise. Le fournisseur peut être en France comme à l’international.
étape 4 :	La société financière enlève et achemine la marchandise après avoir effectué les contrôles de qualité et de conformité.
étape 5 :	La société financière assure la marchandise en transit.
étape 6 :	La société financière entrepose et gère le stock de marchandise. Elle peut, sur demande, effectuer le reconditionnement de la marchandise.
étape 7 :	La société financière livre la marchandise au client final conformément aux termes commerciaux de la commande.
étape 8 :	La société financière facture le client final selon les échéances négociées au moment de la prise de commande.
étape 9 :	La société financière encaisse le paiement du client final à l’échéance.
étape 10 :	La société financière rétrocède la marge bénéficiaire à l’entreprise (importateur, distributeur, agent).

Possibilité de faire une variante au niveau de l’étape 7 : Livraison directement à l’entreprise importatrice, le distributeur ou l’agent.
étape 7 :	La société financière livre la marchandise directement à l’entreprise importatrice (distributeur ou agent).
étape 8 :	La société financière facture l’entreprise importatrice (distributeur ou agent), selon les échéances négociées au moment de la prise de commande.
étape 9 :	La société financière encaisse le paiement de l’entreprise importatrice (distributeur ou agent) à l’échéance.
Avec cette possibilité, l’entreprise importatrice (distributeur ou agent) souscrit un contrat d’affacturage pour financer les factures émises sur les clients finaux. La société financière peut également accorder un délai de paiement, suivant l’assurance crédit accordée, à l’entreprise importatrice.

Possibilité de faire une deuxième variante au niveau de l’étape 7 : Avec un paiement à moyen terme sur 12 à 60 mois du client final.
étape 7 :	La société de financement livre le matériel directement à l’entreprise importatrice de la marchandise, le distributeur ou l’agent.
étape 8 :	La société importatrice fait souscrire à son client un contrat de vente en location longue durée (contrat de location financière) avec des paiements clients sur 12 à 60 mois.
étape 9 :	La société importatrice encaisse le règlement du matériel vendu sous 10 jours auprès de la société d’affacturage.
étape 10 :	La société de financement encaisse les règlements du client final par mensualités pendant 12 à 60 mois selon les options choisies.

Avec cette deuxième variante, le matériel livré au client final peut être payé pendant une période longue de 12 à 60 mois. Cette possibilité va permettre à l’acheteur destinataire de la marchandise d’étaler ses règlements et de résoudre son problème de trésorerie lié au paiement de son fournisseur. L’importateur quant à lui va récupérer son paiement sous 10 jours et pourra recommencer une autre opération d’import.

Logistique du financement import

Le financement des importations peut prendre en charge la totalité de la chaine logistique de l’acheminement des marchandises (possibilité d’une prise en charge partielle selon les besoins de l’importateur) :

• Prise en charge de la marchandise à la sortie de l’usine du fournisseur (FOB/EX-WORK)
• Transport/fret international de la marchandise
• Dédouanement (gestion et avance de TVA)
• Transport routier de la marchandise
• Stockage et reconditionnement (préparation de commande, pick and pack)
• Transport et livraison au client final

EXEMPLE DE FINANCEMENT IMPORT

1-Constat du besoin en financement import

L’entreprise BERNARD SARL a été créée il y a quelques mois, c’est une société de négoce de produits technologiques grand public. Elle achète sa marchandise à 5 fournisseurs asiatiques. Chacun de ses fournisseurs lui demande un paiement avant expédition. Les clients de l’entreprise BERNARD, qui se trouvent en France règlent en majorité à 60 jours, mais certains gros clients GMS règlent à 90 jours.
La société BERNARD a des bons de commandes fermes de ses clients, condition préalable à toute commande auprès de ses fournisseurs.

2-Analyse du besoin en trésorerie

Les marges de l’entreprise BERNARD sont de 20% en moyenne. Le chiffre d’affaires prévisionnel est de 4 M€ mais plusieurs gros clients lui ont passé des commandes importantes qui, si elles sont réalisées, porteraient le CA à 6 M€ la première année. Il faut compter 30 jours de transport pour les produits qui viennent d’Asie. Les clients qui règlent à 90 jours représentent 40% des ventes.

L’état des échéances de l’entreprise BERNARD se décompose donc ainsi :

-fournisseurs asiatiques : paiement comptant
-règlement clients : 70 jours, plus 30 jours de transport, soit 100 jours

Le besoin de trésorerie se compose donc de 1,3 k€:

3-Solution du besoin en trésorerie

La solution de financement du besoin en trésorerie passe par la mise en place d’un contrat de financement import (affacturage + import).

Mise en place de l’affacturage sur la totalité du CA France incluant une police d’assurance crédit et mise en place d’un contrat de financement import pour financer les achats par Lettre de Crédit ou virement.

• Le contrat d’affacturage comprend un financement à 90% du montant des factures. Le montant moyen annuel ainsi financé est de 1 M€ (6 M€ X (70/365) X 90% = 1 M€) qui ne couvre que partiellement le besoin de trésorerie global. Le solde du besoin de trésorerie de 0.3 M€ sera financé par le financement import.
  
  
• Le contrat de financement import permet de financer, par le biais d’une Lettre de Crédit ouverte au bénéfice du fournisseur, les achats devant être réglés avant expédition.

Ainsi le contrat d’affacturage permet de financer les 70 jours de délai clients et le contrat de financement import permet de financer les 30 jours de transport (de l’expédition à la réception France).

4-Résultat de la mise en place d'un contrat de financement import (affacturage + import)

La trésorerie générée par le contrat d’affacturage et le contrat de financement import va permettre à l’entreprise de boucler son cycle de financement.

Cela va lui permettre de prendre les commandes importantes de ses gros clients sans mettre en péril son équilibre financier.

Notre offre de financement import

La société de courtage AFFACTASSUR, vous propose une étude gratuite de financement import et vous assiste dans le montage du dossier afin de vous proposer une tarification et une solution de financement adaptées à votre besoin de financement.